A dinâmica atual de organização do mundo afeta também nossas rotinas e vontades. Pensa bem: se eu preciso de uma informação, basta abrir meu celular e em instantes encontro o que procuro. É dessa forma que tendemos a valorizar muito mais resultados imediatos. Mas, “a vida, em seus métodos, diz: calma!”.
Tranquilo e calmo: o status que a previdência pode te prover
Essa reflexão faz mais sentido no universo dos investimentos justamente quando pensamos em um autocuidado a longo prazo. Tão importante quanto uma reserva de emergência, que pode vir a te salvar num evento extraordinário, são os planos de previdência, que te proporcionarão conforto e tranquilidade no futuro.
Piegas? De forma alguma! É preciso cultivar sua realidade material hoje. São cinco os principais motivos citados pelo analista Bruno Mérola, da série Os Melhores Fundos de Investimento, da Empiricus, que sedimentam a ideia de que todo mundo deve ter uma boa parcela do seu patrimônio em previdência privada:
- Inexistência do come-cotas, aquela antecipação semestral do IR no fim dos meses de maio e de novembro, que o governo recolhe automaticamente dos seus rendimentos em fundos de renda fixa, multimercados e cambiais;
- Possibilidade de chegar à alíquota de IR de 10%, a menor do mercado, se optar pelo regime de tributação regressivo;
- Dedução fiscal dos aportes em PGBL de até 12% da renda tributável anual, ao optar pelo modelo completo de declaração de IR e contribuir com o mínimo para a previdência social;
- Ferramenta de planejamento sucessório, com livre escolha de beneficiários e liquidez em poucos dias após o falecimento do titular do plano;
- Estratégias similares aos fundos fora da previdência, após as recentes mudanças na regulação de planos de previdência.
Para um investidor racional, talvez só o fato de a Receita Federal entregar vantagens tributárias para a previdência privada já é um bom motivo para não querer deixar a modalidade de investimento de lado.
Como escolher o melhor plano de previdência para mim?
Ao decidir ter um plano de previdência privada, há duas opções principais: o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre).
Na primeira opção, o IR é cobrado no resgate total ou parcial (recebimentos mensais, por exemplo) do plano sobre todo o saldo resgatado. Em compensação, ao se optar pelo modelo completo ao preencher a declaração anual de ajuste do IRPF, os aportes do PGBL podem ser deduzidos em até 12% da sua renda tributável anual, reduzindo seu imposto a pagar hoje, desde que você também contribua para o INSS ou para outro regime específico de previdência social.
Já no VGBL não há a possibilidade da dedução fiscal, mas a alíquota de IR no resgate incidirá apenas sobre os rendimentos acumulados do investimento, como ocorre nos fundos de investimento fora da previdência.
Além disso, são dois também os regimes de tributação: progressivo (ou compensável) e regressivo (conhecido também como definitivo).
No regime progressivo, o resgate total ou parcial do plano terá alíquota de 15% cobrada na fonte e, na declaração de ajuste anual do ano seguinte, o recebimento entra como se fosse parte da sua renda tributável, estando sujeito à mesma tabela progressiva de IR com a qual já estamos acostumados e que incide sobre seu salário mensal.
Ao optar pelo regime regressivo, criado em 2005, as alíquotas de IR dependem apenas do prazo entre cada aporte e seu resgate. A alíquota de IR começa em 35% e se reduz em cinco pontos percentuais a cada dois anos investidos, podendo chegar ao mínimo de 10% de alíquota após dez anos de investimento. A grande vantagem é que essa é a menor alíquota de IR em qualquer tipo de investimento.
As quatro opções de previdência privada
Em resumo, há quatro combinações possíveis entre as opções:
- PGBL com regime regressivo: dedução do valor investido da base de cálculo do IR em até 12% da sua renda tributável, com o IR incidindo sobre o valor total resgatado e a alíquota variando de 35% a 10% de acordo com o prazo de permanência;
- PGBL com regime progressivo: dedução do valor investido da base de cálculo do IR em até 12% da sua renda tributável, com o IR incidindo sobre o valor total resgatado e a alíquota variando de 0% a 27,5% de acordo com o valor resgatado;
- VGBL com regime regressivo: sem dedução fiscal, com o IR incidindo apenas sobre os rendimentos e a alíquota variando de 35% a 10% de acordo com o prazo de permanência;
- VGBL com regime progressivo: sem dedução fiscal, com o IR incidindo apenas sobre os rendimentos e a alíquota variando de 0% a 27,5% de acordo com o valor resgatado.
Para entendê-las melhor e conferir simulações para melhor visualização dos cenários, veja os conteúdos preparados pelos analistas na série Os Melhores Fundos de Investimento.
Os fundos queridinhos
Como recomendação, a equipe da série Os Melhores Fundos de Investimento, comandada pelo Bruno Mérola, opta pela estrutura de FoF, baseando-se em uma combinação de gestores renomados, uma carteira diversificada com alocação estratégica e a possibilidade de menores custos para o investidor.
A Empiricus Investimentos te dá acesso à FoFs com os melhores nomes em multimercados. Alguns deles são exclusivos na previdência e/ou fechados para captação para o investidor em geral, justamente para compor seu portfólio de previdência.
Com o lançamento da SuperPrevidência Multimercados, nova carteira de previdência disponível para todo o público em geral, o investidor personaliza sua alocação pessoal a seu gosto e conforto.
E é acessível! O valor mínimo para contratação do plano (ou solicitar sua portabilidade de outro fundo) é de R$ 1 mil, mas você pode começar até mesmo com um desembolso menor, de R$ 200, se optar pela aplicação mensal programada. É a oportunidade para qualquer um que deseja começar desde já a preparar o terreno para sua aposentadoria.
Para saber mais sobre o novo FoF, acesse a plataforma da Empiricus Investimentos. O lançamento está disponível também na plataforma do Inter e, em breve, também estará no BTG.
Um guia gratuito preparado pela equipe da Empiricus também está disponível para te ajudar a conhecer mais sobre o universo desse investimento vantajoso e com alto potencial de retorno. Além disso, lá você também encontra outras opções de previdência privada, confira aqui.
